Главная / Пенсия / Как рассчитывается пенсия для ИП в 2019 году?

Как рассчитывается пенсия для ИП в 2019 году?

05.06.2019, Сашка Букашка

Пенсия ИП — это отдельный вид гарантированных выплат от государства в пользу представителей частного бизнеса. Порядок расчета размера выплат, а также алгоритм определения страхового стажа индивидуальных предпринимателей практически не отличается от общепринятых норм, используемых для исчисления пенсий наемным работникам. В статье расскажем, как начисляется пенсия индивидуальному предпринимателю в 2019 году.

Частный бизнес: право на пенсию

Индивидуальные предприниматели — это граждане, которые решили отказаться от наемного труда и самостоятельно ведут свою предпринимательскую деятельность. Бизнесмен, как и простой наемный специалист, обязан уплачивать взносы на страховое обеспечение.

Ключевая разница состоит в том, что за наемника взносы исчисляет и уплачивает организация-работодатель. Причем фирма обязана производить отчисления ежемесячно. А бизнесмен эти самые взносы обязан уплачивать самостоятельно. Однако расчет с бюджетом можно произвести только один раз в год. Это условие действует только для взносов, из которых потом будет исчисляться пенсия у ИП без работников. Если предприниматель нанимает работников, то на него возлагаются все обязанности работодателя.

Из этого следует, что ИП — это такое же застрахованное лицо, и значит, что частный предприниматель имеет такое же право на получение пенсионных денег от государства при достижении определенного возраста.

Возрастные рамки для бизнесменов аналогичны общепринятым. В 2018 году женщина-предприниматель имела право обратиться за выплатами уже при достижении 55 лет, а мужчина на пять лет позже, только в 60. В 2018 году Правительство РФ приняло решение о повышении пенсионного возраста на пять лет. По завершении пенсионной реформы обратиться за назначением пенсии женщины смогут при достижении 60 лет, а мужчины – 65.

Особенности расчета пенсии ИП

Действующий порядок, как рассчитывается пенсия для ИП, определяется четырьмя основными показателями:

  1. Страховой стаж. Суммарное количество отработанных лет. Подтверждение стажа для ИП имеет свои нюансы, так как частники не заводят трудовые книжки самим себе. В 2019 году стаж для назначения пенсионных выплат не может быть меньше 10 лет. Показатель будет постепенно расти и составит 15 лет в 2025 году.
  2. Пенсионные баллы для ИП или индивидуальный пенсионный коэффициент. О том, что это такое, мы рассказывали в специальной статье «Что такое индивидуальный пенсионный коэффициент и какой он в 2019 году». Отметим, что в 2019 г. минимум необходимый для получения права выхода на заслуженный отдых равен 16,2 балла. Показатель увеличивается ежегодно на 2,4 балла, к 2025 он будет равен 30 баллам. ИП может заработать за год 2 балла, если платит только фиксированные взносы, в случае превышения его дохода суммы 300 тысяч в год, баллы рассчитываются по общеустановленной формуле.
  3. Возраст. Претендовать на госвыплаты по старости можно только при достижении человеком пенсионного возраста. В 2019 году это 61 год для мужчин и 56 для женщин. Однако для многих категорий граждан предусмотрены дополнительные льготы в виде досрочного оформления на заслуженный отдых. ИП — не исключение, и если соблюдены условия, они также вправе получать госпенсию раньше. Так на время 2019-2020 гг. установлена возможность выхода на пенсию женщинам в возрасте 55 лет, а мужчинам в возрасте 65 лет, если у них накоплен страховой стаж 37 и 42 года соответственно.
  4. Льготы. Если гражданин имеет льготы, которые закреплены на законодательном уровне, то независимо от статуса и вида деятельности он имеет право на досрочные выплаты. О том, кто может оформить пенсию досрочно, читайте в материале «Кто имеет право досрочно выйти на пенсию».

Сразу оговоримся, что на ИПК индивидуального предпринимателя могут влиять не только периоды осуществления предпринимательской деятельности, но и некоторые другие. Например, служба в армии, декретный отпуск, воспитание и уход за ребенком-инвалидом и прочее. За них начисляется определенное количество баллов, при этом в страховой стаж эти периоды не входят.

Формула, как начисляют пенсию ИП

Отметим, что рассчитать точное значение будущих выплат для предпринимателя невозможно, можно прикинуть только приблизительный размер. Ведь результат зависит не только от количества баллов и общего значения стажа, но и от законодательных норм. Чиновники вносят коррективы ежегодно, изменяя условия и порядок исчисления. Последним нововведением стало объявление о повышении возраста выхода на пенсию. Кроме того, ежегодно изменяется стоимость пенсионных баллов в сторону увеличения.

Если бизнесмен планирует выйти на заслуженный отдых в 2019 году, то для исчисления нужно использовать формулу, как считать пенсию для ИП в России:

9574

где:

  • ФВ — это утвержденная действующим законодательством фиксированная выплата, в 2019 г. она равна 5334,19 рублей;
  • ПК — это персональный повышающий (премиальный) коэффициент, который назначается, если ИП обратился в ПФР после наступления пенсионного возраста, то есть отложил свой выход на заслуженный отдых и продолжил трудиться;
  • ИПК — сумма накопленных баллов за период трудовой деятельности гражданина-предпринимателя;
  • СБ — это фиксированная стоимость одного пенсионного балла, которая подвержена ежегодному увеличению, в 2019 году стоимость 1 балла равна 87,24 рублей.

Как подтвердить стаж предпринимателя: документы для ПФР

Основная проблема всех частников — это подтверждение периодов своей деятельности, так как для ИП не выписывают трудовую книжку — ее попросту некому оформлять. Следовательно, подтвердить отработанные годы придется иным способом. Какие документы можно предоставить в ПФР:

  1. Паспорт — этот документ обязателен для всех граждан.
  2. Свидетельство о регистрации ИП из ФНС (если есть, с 2017 года их не выдают).
  3. Выписка из ЕГРИП.
  4. СНИЛС.
  5. Свидетельство о рождении детей.
  6. Военный билет;
  7. другие документы, при необходимости.

Обычно в Фонде есть все данные об уплаченных страховых взносах, ведь они учитываются на индивидуальном счету застрахованного лица, будь он предприниматели или простой работник. Кроме того, сотрудники ПФР должны запросить данные о регистрации ИП в ФНС России по каналам межведомственного взаимодействия. Сопутствующие же документы необходимы для подтверждения так называемых нестраховых периодов, за которые положены дополнительные баллы (рождение детей, служба в армии, уход за нетрудоспособными родственниками).

Если в течение всей жизни будущий пенсионер-предприниматель трудился по найму, то ему придется подготовить дополнительный пакет документов:

  1. Трудовая книжка.
  2. Трудовые, авторские, гражданско-правовые и прочие договоры.
  3. Справки и иные формы документов.

Также представители ПФР могут затребовать сведения о размере заработной платы у бывших работодателей.

Входит ли отпуск по уходу за ребенком в стаж для пенсии ИП?

В страховой стаж включается период ухода за ребенком до 1,5 лет только одного из родителей. Чтобы его зачли в стаж, предприниматель должен предоставить сведения о втором родителе. Необходимо это для того, чтобы ПФР смог включить этот период в стаж только одного из родителей.

В страховой стаж для пенсии включается время ухода за каждым ребенком предпринимателя, но не более 6 лет в общей сложности. Для подтверждения будет необходимо предоставить в Пенсионный фонд обосновывающие документы. Ими являются:

  • Свидетельство о рождении ребенка,
  • паспорт,
  • справка из жилищных органов о совместном проживании с ребенком
  • и др.

Входит ли служба в армии в пенсионный стаж ИП?

Особенных условий для учета времени службы в армии для индивидуальных предпринимателей не установлено. Период прохождения службы в армии включается в страховой стаж для назначения пенсии в соответствии с пунктом 1 части 1 статьи 12 Федерального закона 400-ФЗ. Подробнее читайте в отдельном материале.

Есть ли северные надбавки к пенсии ИП?

Тем, кто работал в районах Крайнего Севера и приравненных к нему районах, российское законодательство устанавливает льготное пенсионное обеспечение. Им производится начисление пенсии в повышенном размере, а также предоставляется право более раннего выхода на пенсию. Возникает вопрос: учитывается ли работа предпринимателя в северных районах при льготном назначении пенсии?

Пенсионное законодательство позволяет учесть работу предпринимателем при льготном назначении северной пенсии. Но для этого ИП нужно будет подтвердить что он вел деятельность именно в районах Крайнего Севера. Только факта регистрации в этих областях недостаточно. Ведь предприниматель может встать на регистрационный учет в одном регионе РФ, а вести бизнес в другом. Подтверждением ведения деятельности именно в северных областях могут служить:

  • Справки налоговых или государственных органов, подтверждающих ведение деятельности именно в этой местности;
  • уведомление о постановке на учет по месту ведения деятельности;
  • договоры аренды помещений, по адресам которых велась деятельность и др.

Кроме этого, в периоды работы в северных районах ИП должен делать отчисления страховых взносов в Пенсионный фонд. Только в этом случае северный стаж будет учтен при назначении пенсии.

Как ИП увеличить пенсию?

При расчете пенсии учитываются только периоды, в которые предприниматель работал легально и платил за себя страховые взносы. Именно от стажа и суммы уплаченных взносов зависит размер пенсии. Если же размер пенсии получается маленьким, то для ее повышения существует несколько путей:

  1. Если минимального стажа для назначения пенсии не достаточно, его можно купить. Такие правила установлены Федеральным законом 167-ФЗ от 15.12.01. Для этого нужно вступить добровольное в пенсионное страхование и уплатить требуемые взносы за каждый год. Купить таким образом можно только половину требуемого стажа для пенсии. В 2019 году минимальный стаж составляет 10 лет, значит, купить можно максимум 5 лет.
  2. Заключить договор с НПФ и формировать дополнительную пенсию с их помощью.
  3. Отсрочить выход на пенсию. Более позднее обращение за назначением пенсии позволяет увеличить ее размер. Например, если обратиться за пенсией не в 60 лет, а в 70, то пенсия вырастет более чем в два раза. Повышающие коэффициенты установлены в зависимости от момента обращения за пенсией и приведены в приложениях 1 и 2 к 400-ФЗ.

Пример расчета пенсии ИП

Существующая сейчас расчетная формула пенсии достаточно сложна. Попробуем в ней разобраться.

Предположим, ИП уплачивает взносы на пенсионное страхование в минимальном обязательном размере. За 2019 год он заработал 1 млн.руб. При обращении за пенсией его стаж составит 40 лет. Предположив, что отчисления его будут аналогичными на всем протяжении трудовой деятельности, мы получим следующие результаты:

  1. Сумма взносов, уплаченных за 2019 год будет равна: 29 354 + (1 000 000 – 300 000) х 1% = 36 354 руб.
  2. Максимальная величина взноса учитываемого при расчете пенсии за год составляет: 1 150 000 х 16% = 184 000 руб.
  3. Индивидуальный коэффициент за 2019 год будет равен: 36 354 / 184 000 х 10 = 1,98
  4. Через 40 лет при тех же условиях ИПК будет равен 1,98 х 40 = 79,2
  5. Сумма пенсии в месяц получится равной: 5334,19 + 87,24 х 79,2 = 12 243,60 руб.

Чтобы не проводить такие сложные расчеты, можно использовать Пенсионный калькулятор с официального сайта ПФР. Если заложить те же исходные данные (то есть 40 лет стажа и годовая зарплата 1 млн.руб.) для наемного работника, то сумма пенсии составит более 30 тыс.руб. Связано это с тем, что с той же суммы дохода работника работодатель за год заплатит в ПФР 220 000 руб. Следовательно, уплачивая минимальный взнос в ПФР, предприниматель не заработает себе большую пенсию.

Узнай свою будущую пенсию

Чтобы рассчитать размер государственного обеспечения в будущем, можно обратиться к онлайн-калькулятору. Специальный сервис представлен на официальном сайте Пенсионного фонда России. Здесь можно без проблем получить приблизительный подсчет будущей пенсии. Никакой регистрации не требуется.

Есть пенсионный калькулятор и на нашем сайте. Перейдите в него, внесите необходимую информацию о гражданине. Например, пол, возраст, уровень заработка, количество детей, планируемый период работы и так далее. Система проанализирует введенные данные и выдаст приблизительный результат — ожидаемый размер будущей пенсии.

comments powered by HyperComments
Законы все время меняются, но Сашка Букашка поддерживает статью в актуальном состоянии.
Подписывайтесь на нас в социальных сетях, чтобы не пропустить важное: telegram Facebook VK Instagram
Остались вопросы? Звоните 8-800-350-23-69 добавочный 130. Звонок для вас будет бесплатным. Или задайте вопрос юристу в форме:
Задайте вопрос юристу
Отвечают реальные люди. Не нужно оставлять телефон. Можно задать вопрос бесплатно.

Нажимая на кнопку "Отправить", я принимаю условия Пользовательского соглашения.

Обратная связь

Ваше сообщение отправленно

Отмена