Пенсия накопительная и страховая: в чем разница и что изменилось в 2023 году

11.04.2022, Лидия Иванова

Содержание:

Что такое страховая пенсия
Что такое накопительная пенсия
Сравниваем
Формула страховых перечислений
Формула накопительных начислений
Чем НПФ отличается от ПФР и зачем они нужны
Какие риски
Что нового ждет в 2022 году

Пенсия накопительная и страховая — это виды выплат, которые производятся гражданам, достигшим определенного возраста.

Что такое страховая пенсия

Это стандартные выплаты гражданам, которые ушли на заслуженный отдых по возрасту. Они формируются из той части доходов, которые работодатель перечисляет в Пенсионный фонд, чтобы в будущем работник, став пенсионером, смог их получать.

Существует еще и накопительная пенсия, и ее отличие от страховой рассмотрим ниже.

Страховые выплаты рассчитываются с помощью системы баллов, которые накапливаются за время трудовой деятельности гражданина. Ежегодно стоимость балла повышается с учетом инфляции и других факторов. Также в страховую включается фиксированная часть. На 01.01.2022 она составляет 6564 рублей 31 копеек (без учета районных коэффициентов, в 2022 ее проиндексировали на 8,6%).

Для назначения выплат по старости необходимо соблюдение нескольких условий:

возраст — 60 или 65 лет (женщины и мужчины соответственно);
стаж — не менее 15 лет (к 2024; в 2022 достаточно 13 лет);
количество пенсионных баллов — 30 (в 2025; в 2022 достаточно 23,4).

Что такое накопительная пенсия

Это накопления, состоящие из страховых взносов работодателя и дохода от их инвестирования. То есть это часть пенсии, которой гражданин распоряжается самостоятельно, выбирая негосударственные пенсионные фонды. Деньги, переданные НПФ, будут инвестироваться.

Особенностью этих отчислений является то, что каждый человек вправе решить, сколько отчислять — 2 или 6% дохода. Отчисления делаются добровольно. Для этого пишут соответствующее заявление на имя работодателя. Также необходимо заключить договор с НПФ или управляющей компанией, куда и будут перечисляться проценты с заработка.

Еще одна особенность — это возможность наследования денежных средств. Если человек, производивший отчисления в НПФ, умер раньше, чем смог получить деньги, это вправе сделать его наследники.

Формированием такого вида пенсионных выплат занимаются:

ПФР;
управляющая компания;
негосударственный пенсионный фонд.

До конца 2023 г. формирование приостановлено, взносы полностью направляются на финансирование страховой пенсии (федеральный закон № 405-ФЗ от 08.12.2020).

Сравниваем

Подытожим, чем отличается страховая пенсия от накопительной, в таблице.

	Страховая	Накопительная
Способ формирования	Баллы	Денежное выражение
Источник	Страховые взносы работодателя	Средства, размещенные на индивидуальном счете
Суть выплат	Обязательство государства по распределению	Компенсация получаемого ранее дохода за счет накопленных на персональном счете средств
Индексация	Размер уточняется ежегодно Правительством	Размещается в фондах, государственных или частных, которые используют ее в предпринимательской деятельности, доходность — ее основа
Размер	Зависит от баллов, которые каждый год меняются за счет накопленного стажа, выплат, размера зарплаты. Уточняется надбавка к основной сумме, установленной государством, и расчетное количество месяцев, когда она выплачивается	Зависит от размера поступлений и количества месяцев, в течение которых она выплачивается
Наследование	Никогда не наследуется	Может наследоваться до момента ее назначения
Условия назначения	Достижение возраста и наличие определенного стажа	Получение права на пенсию по старости и наличие средств на счете

Формула страховых перечислений

Разберем подробнее вопрос: страховая и накопительная пенсия, в чем разница в плане расчетов.

Страховую рассчитывают по формуле:

СП = ИПК × СПК + (ФВ × КвФВ),

СП — ее размер;
ИПК — индивидуальный пенсионный коэффициент (пенсионный балл);
СПК — стоимость балла на день, когда назначаются страховые выплаты по старости (в 2022 году 1 СПК = 107,36 руб.);
ФВ — фиксированная выплата к страховой (в 2022 она составляет 6564,31 руб.);
КвФВ — коэффициент повышения ФВ, применяется при отсрочке обращения за начислением выплат.

Рассмотрим пример.

Жучкова Мария Петровна стала пенсионеркой в 2022 году в возрасте 55 лет. Ее стаж составляет 25 лет. Накоплено всего 25 баллов. Дальше Мария Петровна решила не работать, а помогать детям с воспитанием внуков. Расчет следующий:

СП = 25 × 107,36 + 6564,31.

СП = 9248,31 руб.

Так как сумма меньше прожиточного минимума пенсионера, Марии Петровне положена доплата из регионального бюджета.

Формула накопительных начислений

Применяют формулу:

НП = ПН / Т,

где:

НП — размер выплат;
ПН — сумма пенсионных накоплений, находящаяся на лицевом счете гражданина;
Т — количество месяцев ожидаемого периода выплаты (в 2022 это 264 месяца).

Рассмотрим пример.

Светлячков Дмитрий Афанасьевич стал пенсионером в 2022 году и подал заявление застрахованного лица о назначении накопительной пенсии в НПФ, в который переводил свои накопления.

За время работы у него образовалась сумма в 900 000 руб. Произведем расчет:

НП = 900 000 / 264.

НП = 3409,09 руб.

Ежемесячно Дмитрий Афанасьевич получит дополнительно к страховым выплатам 3409,09 руб.

Вам в помощь: Онлайн-калькулятор размера пенсии

Вопросов остается много, люди запрашивают в поисковиках: «Пенсия страховая и накопительная часть — что это?», но это некорректная формулировка. Как мы теперь видим, это не одна, а две разные пенсии, два вида компенсации доходов, и формируются они по-разному. Отличия в их особенностях:

Накопительная формируется за счет взносов: средства находятся на отдельном счете и используются в бизнесе (сумма страховых взносов на финансирование накопительной пенсии формирует ее обязательную часть, дополнительно размеры вклада пополняются самим гражданином, его работодателем и т. д.).
Страховая назначается государством и рассчитывается исходя из определенных условий по достижении установленного возраста или наступления определенных событий (по старости — один из ее видов). Платежи работодателей в счет ее формирования носят обязательный характер.

Мы выяснили, что формулировать вопрос «накопительная и страховая часть пенсии — в чем разница в 2022 году», неправильно. Теперь рассмотрим, куда выгоднее вложить накопления.

Чем НПФ отличается от ПФР и зачем они нужны

В России есть два вида пенсионных фондов:

государственный (ПФР);
негосударственные (НПФ).

Государственный представлен Пенсионным фондом Российской Федерации. Он оказывает услуги в социальном обеспечении граждан России. Также он заведует пенсионным обеспечением и страхованием граждан.

Негосударственный фонд — некоммерческая организация социального обеспечения. У НПФ есть плюсы и минусы.

Плюсы:

Высокие доходы по сравнению с ПФР.
Индивидуальность вложений. Все данные легко посмотреть на своем личном счете.
Возможность ежегодно получать выписки со своего счета.

Минусы:

Подвержены риску банкротства, в отличие от ПФР.
Ставки по отчислениям малы, и прибыль есть не всегда.

Формулировка «страховая или накопительная часть пенсии — что лучше» не совсем правильна. Есть два самостоятельных вида пенсионных отчислений. Чтобы избежать рисков, следует тщательно изучить все предложения НПФ, по интересующим вопросам внимательно выслушать консультантов. Разрешается сменить НПФ путем перехода, но застрахованное лицо рискует потерять часть дохода от инвестирования.

Какие риски

Бизнес и предпринимательство — вещи рискованные. Также не всегда обстоятельства зависят от организации или самого гражданина. Что если все инвестиции пенсионных фондов не только не принесут дохода, но и будут утрачены? Что станет с накоплениями граждан на старость? Тут самое время задаться таким вопросом: страхование накопительной части пенсии — что это такое и для чего оно необходимо?

Государство как раз придумало эту систему на случай форс-мажорных обстоятельств. Пенсионные фонды обязаны иметь внутренний резерв. Дает гарантии в сохранении накоплений и Общенациональный фонд, который объединяет всех страховщиков. Если НПФ отказывается в нем участвовать, то его вынуждают прекратить свою деятельность, а все накопления передают в ПФР.

Контроль за фондами жесткий, они постоянно сдают отчетность, обязаны делать отчисления в Агентство страхования вкладов, публиковать отчеты о деятельности. В случае финансовых сложностей у фонда Агентство несет ответственность по платежам.

Нельзя забывать о том, что права выбирать НПФ никто нас не лишал. Но стоит делать это не чаще одного раза в пять лет, иначе некоторая часть накоплений будет утеряна.

Что нового ждет в 2022 году

01.01.2019 началась пенсионная реформа, которая должна закончиться в 2024. В связи с этим повышается пенсионный возраст. В конечном итоге он составит:

60 лет для женщин;
65 лет для мужчин.

Изменятся условия получения страховой пенсии. Помимо соответствующего возраста потребуется иметь 30 пенсионных баллов и не менее 15 лет стажа.

В 2022 на заслуженный отдых уходят:

мужчины в возрасте 61,5 года в первом полугодии и 1960 г. р. во втором полугодии;
женщины в возрасте 56,5 года в первом полугодии и 1965 г. р. во втором полугодии.

Трудового стажа в 2022 году достаточно 13 лет, и следует накопить пенсионные баллы в количестве не менее 23,4.