Индивидуальный инвестиционный счет: зачем нужен и как открыть?

Индивидуальный инвестиционный счет — это разновидность брокерского счета, у которого есть некоторые ограничения. За его открытие гражданину предоставляется льготная схема налогообложения и два варианта получить вычет.

Что такое индивидуальный инвестиционный счет

Этот способ инвестирования появился в России недавно. Очевидные плюсы индивидуального инвестиционного счета в том, что:

• гражданам РФ с него предоставляются налоговые вычеты в стандартном размере 13% от суммы, которую положили на счет (если сумма не превышает 400 000 рублей);
• НДФЛ на прибыль с него не уплачивают. Обратите внимание: придется выбрать один вычет — или налоговый, или неуплату НДФЛ. Вместе их не предоставляют;
• отложенное налогообложение. Налог на прибыль (если вы остановились на налоговом вычете) будут рассчитывать однократно при закрытии, а не ежегодно.

Начинающих инвесторов всегда интересует, какая сумма нужна для открытия ИИС, – на некоторые из них даже не нужно сразу вносить деньги. Но если такое условие банк не предоставляет, минимальный взнос – от 10 000 рублей. В каждой компании его размер разный. Средний срок открытия ИИС — в течение дня-двух. Хранить средства на счете – минимум 3 года. В этот период их нельзя снимать, иначе последуют санкции.

Кто и как его открывает

Если вы хотите счет с самостоятельным управлением, условия открытия ИИС такого типа простые: обратитесь в брокерскую компанию или банк, предварительно узнав, предлагают ли они подобную услугу. Если вы решите завести этот тип счета, сразу вносить деньги необязательно.

Иногда проще сделать открытие инвестиционного счета с доверительным управлением при помощи управляющей компании. При заведении вклада вам предложат выбрать подходящую инвестиционную стратегию. Особенность в том, что средства на него, как правило, нужно внести сразу после оформления.

Следующий важный момент: какие документы нужны для открытия ИИС и в каком виде их предоставлять в брокерскую компанию.

• Паспорт;
• ИНН.

Пакет бумаг нужен минимальный, так что некоторые компании (в том числе Сбербанк) пошли навстречу желающим завести ИИС: документы для открытия они не просят предоставить лично, а всю процедуру предлагают провести онлайн. Возможно, потребуется пройти идентификацию при посредстве портала «Госуслуги», так что стоит заранее завести там личный кабинет.

Как выбрать брокера

Предположим, вы собрали все, что нужно для открытия ИИС, и готовы действовать. Пора выбирать брокера.

Обращайте внимание на то, сколько вы потратите на его услуги. Это абонентская плата либо комиссия, которую брокер берет себе за обслуживание. Еще брокеры взимают плату за сделки, за хранение документов, за внесение и вывод денег, существуют дополнительные комиссии.

Будущего инвестора интересует и надежность брокерской организации. Узнать о самых крупных лицензированных брокерах можете на сайте Московской биржи https://www.moex.com. Там есть рейтинги компаний по количеству клиентов, по объему их операций. Помните, что у компании должна действовать лицензия, выданная Центробанком. Проверить компанию проще всего на сайте ЦБ РФ.

Зачем ИИС обычному человеку

Это удобный способ пустить деньги в оборот: минимальная сумма для открытия ИИС невелика, а доступные налоговые вычеты позволяют без проблем вернуть себе часть этих денег. Напомним, что налоговый вычет выдают, если вложенная сумма не более 400 000 рублей за год. То есть в год вы сможете заработать 52 000 рублей, внеся 400 000. И это без каких-либо активных действий.

Перечень того, что необходимо для открытия ИИС, предельно мал: некоторые компании требуют только паспорт. Даже деньги сразу вносить не обязательно.